Se constituer un complément de retraite, c’est important voire indispensable : aujourd’hui, un salarié arrivant à la retraite voit son revenu diminuer de moitié ! Alors pour profiter de sa retraite, le mieux c’est d’anticiper !... Par exemple en souscrivant à un PERi : Plan d’Epargne Retraite Individuel.
Pour cela, LCL propose LCL Retraite PER, un contrat d'assurance vie multisupport qui permet d'épargner pour se constituer un complément de retraite dans un cadre fiscal spécifique. La gestion pilotée, intégrée par défaut au sein du contrat, vous permet de bénéficier d’une gestion adaptée à votre profil d’épargnant en fonction de votre horizon de départ à la retraite.
"LCL Retraite PER", qu'est-ce que c'est ?
LCL Retraite PER est un contrat d'assurance vie multisupport qui permet aux clients LCL d'épargner pour se constituer un complément de retraite (sous forme de rente viagère et/ou de capital) dans un cadre fiscal spécifique. Ce contrat présente un risque de perte en capital.
Les règles d’accessibilité sont très simples : d’une part LCL Retraite PER est accessible à toute personne en activité de 18 à 68 ans et, d’autre part, il n’est pas nécessaire de disposer d’une somme importante pour se constituer une épargne-retraite. Vous pouvez ouvrir un contrat avec un versement initial de seulement 500 € puis faire des versements libres, mais aussi opter pour un investissement progressif accessible à partir de 50 €/mois. L’important, pour bénéficier de la réduction fiscale, est de faire des versements chaque année. Votre épargne est par principe bloquée jusqu’à votre départ à la retraite, mais la loi a prévu des cas de sortie anticipée.
Comment fonctionne cette déductibilité fiscale ?
Avec LCL Retraite PER, pendant toute la phase de constitution de votre épargne, vous avez la possibilité de déduire chaque année vos versements personnels de vos revenus imposables, et ainsi profiter d’une économie d’impôts en fonction de votre tranche marginale d’imposition.
Par exemple : si vous êtes imposable dans la tranche marginale à 30 % et que vous versez 3 000 € dans « LCL Retraite PER », vous économisez 30% des 3000 € soit 900 € d’impôt sur le revenu au titre de l’année de versement.
En contrepartie, l’épargne constituée sera fiscalisée au moment du départ à la retraite, mais l’opération peut être malgré tout intéressante si votre taux d’imposition à cette date est inférieur à celui du moment de vos versements… ce qui est souvent le cas quand on passe de la vie active à la retraite !
A NOTER :
Il existe un plafond d’exonération. Il est fixé à 10% de vos revenus de l’année précédente, ces revenus étant eux-mêmes plafonnés à 8 PASS pour les salariés. (PASS = Plafond Annuel de la Sécurité Sociale).
Il existe également un plancher de déduction à 10% de ses revenus avec un minimum de 1 PASS, pour le cas, par exemple, d’une personne n’ayant pas de revenu mais qui est rattachée au foyer fiscal de son conjoint.
Quels sont les cas de déblocage anticipé possibles pour « LCL Retraite PER » ?
5 cas de "force majeure" sont prévus pour débloquer son épargne investie dans LCL Retraite PER avant la retraite :
- Arrivée en fin de droit d'assurance chômage
- Invalidité de l'adhérent assuré de 2ème ou 3ème catégorie de Sécurité Sociale
- Décès du conjoint ou du partenaire PACSé
- Liquidation judiciaire (cessation d'activité non salariée)
- Situation de surendettement de l'adhérent-assuré
Un 6ème cas existe : l'acquisition de la résidence principale (exclusivement pour les compartiments versements volontaires et épargne salariale).
Comment récupère-ton les sommes versées dans le PERi « LCL Retraite PER » ?
On peut choisir de sortir sous forme de rente viagère ou en capital (total ou fractionné sur 10 ans). La fiscalité appliquée dépendra de votre choix de sortie :
- en cas de sortie en capital (total ou fractionné), le capital est imposable à l’impôt sur le revenu et les plus-values soumises au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU),
- en cas de sortie en rente viagère, la fiscalité est celle de la Rente Viagère à Titre Gratuit (RVTG)
En résumé, il n’y pas d’impôts sur les versements pendant la vie active mais il y en a quand on part à la retraite : il s’agit en fait d’un report d’imposition. L’intérêt fiscal du PERi « LCL Retraite PER » réside dans le différentiel entre le taux d'imposition pendant la vie active et le taux d’imposition à la retraite.
"LCL Retraite PER" : comment c'est géré ?
Le capital investi pendant la vie active est géré selon 2 formules possibles :
1) Par défaut, la formule Gestion pilotée à horizon :
Une solution clé en mains qui vous permet de déléguer la gestion de votre épargne-retraite à des professionnels. Le principe fondamental de la gestion pilotée est simple : elle consiste à adapter progressivement la répartition des investissements en fonction du temps restant à courir jusqu’à la date estimée de votre départ à la retraite.
Au début de la phase de constitution, lorsque le départ en retraite est lointain, le capital sera principalement investi dans des actifs risqués (risque de perte en capital) mais potentiellement plus rémunérateurs (ex : actions, obligations émergentes…).
Plus votre date de départ à la retraite s’approche, plus la part de ces actifs dits « risqués » est réduite et plus votre argent est sécurisé via des investissements en produits de taux (obligataires, monétaires).
Selon votre sensibilité au risque, la gestion pilotée est disponible en 3 profils : Equilibre (profil par défaut), Prudent, Dynamique. La gestion pilotée est confiée à Amundi, 1ère société de gestion en Europe.
A NOTER :
Ce mode de gestion réduit le risque à l’échéance mais ne garantit pas le capital.
Avec la gestion pilotée, les arbitrages sont réalisés automatiquement et sans frais.
2) Formule Libre :
Vous pouvez toutefois opter pour cette formule si vous souhaitez gérer vous- mêmes votre épargne retraite avec le choix d’une libre répartition de leurs supports d’investissement.
Alors, prêt à anticiper ? Avec LCL Retraite PER, il est très simple de se constituer un complément de retraite dans un cadre fiscal spécifique.
N’hésitez pas à en parler à votre conseiller !